2027年1月から「子どもNISAがスタート」という話題、最近よく目にします。
以前は「ジュニアNISA」という制度がありました。
もう制度が終わり新規は出来ないのですが、わが家もジュニアNISAを利用していました。
結果から言うと我が家は「ジュニアNISA、やっておいてよかった！」派です。
2027年から始まる新しい「こどもNISA」も気になっているので調べてみました。
2027年から「こどもNISA」が始まります
2027年から始まる「こどもNISA」では、NISAのつみたて投資枠が0～17歳にも広がります。
主な内容は以下
・年間投資枠 60万円
・非課税保有限度額 600万円
・対象 0～17歳
・長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託が対象
投資可能な年間上限が60万円なので、月にすると5万円。
以前のジュニアNISAは年間80万円でしたから、年間の投資枠自体は小さくなっています。
一方、新しい制度は現在のNISAにつながる仕組みになっていて、18歳以降は成人向けのNISAを利用していくことになります。
旧ジュニアNISAでは全世界株式を買いました
わが家が旧ジュニアNISAで購入したのは、全世界株式のインデックスファンドです。
長期目線の投資信託なので、買ったあとは基本的にそのまま放置。
ジュニアNISAの制度そのものは2023年で終了しましたが、当時拠出したお金の現在の評価額はおよそ2倍になっています。
もちろん投資なので「たまたまラッキー」という要素もあります。
それでも、子どもが小さいうちに投資を始めたことで運用期間を確保できたことはよかったと思っています。
投資は（凡人の場合は）短時間で成功させるのは難しく、結局王道は数年数十年という時間の複利効果を味方に付けられるか？なんだと思います。
新しい「こどもNISA」も早速利用する予定です
そして2027年1月からの「こどもNISA」。わが家は2027年の最初から利用する予定でいます。
うちの子は2013年3月生まれなので、制度開始時の2027年1月は13歳。
現在公表されている制度に当てはめると、2027年から2031年まで5年間利用でき、最大300万円を非課税で投資できる計算になります。
13歳なら成人する18歳までの「5年間しか使えないの？短すぎる」と思われるかもしれませんが、
18歳になれば、その後は成人向けのNISAを利用できます。
こどもNISAは、成人後も続いていく長期投資の「最初の数年間」と考えると分かりやすそうです。
親のお金で積み立てる場合、贈与税は？
もう一つ気になったのが贈与税です。
子ども自身に収入がなければ、実際には親が資金を出す家庭が多いと思います。
現在の暦年課税では、1年間に贈与を受けた財産の合計額について110万円の基礎控除があります。
こどもNISAの年間上限は60万円なので、
NISAへの資金だけなら110万円以内となるので贈与税は問題にはならないようです。
「旧ジュニアNISA」を経験者目線で思うメリット・デメリット
旧ジュニアNISAが始まった時も、賛否両論ありましたし、今回も同様です。
メリット・デメリットをまとめると以下になります。
＜デメリット＞
・子ども用のお金を「投資」に回すのはリスキー、元本は保証されない。
・親が資金を出しても、親のお金ではなく子ども自身の財産とみなされる。子が12歳以降なら自由に引き出しは出来ず、子の同意書などの一定の手続きが必要。
・家庭によっては、もっと優先して充てるべき支出があるから資金捻出が難しい場合もある。
確かに投資は、運用商品や時期によっては必ず良い結果になるとは限りません。
元本割れもありえますので、できるだけハイリスク・ハイリターンな博打商品を避ける必要があります。
（そうでなくても世界的な市場が悪ければ評価額は簡単にさがります。これはコロナショックで経験しました。）
一方でメリットは以下です。
＜メリット＞
・時間を味方につけた長い運用期間を確保できる
・運用益が非課税で、非課税期間は無期限。18歳になると成人後のつみたて投資枠へ移行する仕組み。
・個別株などを自由に売買する制度ではなく、長期・積立・分散投資に適した一定の商品が対象のため、博打性は低め。
わが家はデメリットを理解した上で、それでもメリットは大きいと思うので、2027年1月から利用する予定です。
制度開始まで、あと少し。
やってみようという方は、子ども本人名義の証券口座が必要なので、まずは2026年のうちに開設がおすすめです。
詳しくは楽天証券にも解説がありますので参考にしてください↓
@7se77ko
